根据2024年度财政预算执行情况，按照《中华人民共和国预算法》（主席令13届第22号第二次修正）规定，现将2024年广饶县政府债务限额及预算调整方案（草案）报告如下。

一、2024年广饶县政府债务限额及政府债务调整情况

截至2023年年底，我县政府债务限额为1321463万元，其中一般债务限额703843万元、专项债务限额617620万元。

2024年，市财政局新增我县政府债务限额213082万元，其中一般债务限额1382万元、专项债务限额211700万元，收回我县政府债务限额0万元；我县政府债务限额达到1534545万元，其中一般债务限额705225万元、专项债务限额829320万元。

为规范政府债务管理，防控政府债务风险，建议确定2024年我县政府债务限额为1534545万元，其中一般债务限额705225万元、专项债务限额829320万元。

2024年，市财政局下达我县政府债券210000万元。其中：新增专项债券126500万元，具体为新建天津至潍坊高速铁路广饶县段20300万元、东营至青州高速公路改扩建工程（G25长深高速东营至青州段）广饶县段10000万元、广饶县北部片区智慧停车场及配套设施建设项目3000万元、2024年广饶县供热提升改造工程2000万元、广饶县城乡供水管网配套保障项目9600万元、补充政府性基金财力5000万元、广饶县人民医院建设项目70000万元、广饶经济开发区新产业创业园项目1400万元、广饶县燃气设施改造提升项目2200万元、广饶街道乡村振兴示范片区项目3000万元；再融资债券83500万元，具体为再融资一般债券46500万元、再融资专项债券13500万元、置换债券23500万元。

二、2024年广饶县预算调整方案（草案）

（一）预算调整事由。

1．一般公共预算方面。从收入情况看，上级加大对下补助力度，转移支付收入远超预期，需调增一般公共预算总收入。从支出情况看，为保障“三保”支出、上解支出等刚性支出需求，需适当调减其他领域支出，确保财政收支平衡。

2．政府性基金预算方面。今年我县积极向上争取政府债券资金，共获批专项债券126500万元、置换债券23500万元、超长期特别国债12840万元，政府性基金收入远超预期，相应调整政府性基金预算收支。

3．政府债券方面。上级共下达我县政府债券210000万元，其中再融资债券83500万元（包含再融资一般债券46500万元、再融资专项债券13500万元、置换债券23500万元）、新增专项债券126500万元。

4．社会保险基金预算方面。参保人数和落实被征地农民养老保险人数减少，基金滚存结余减少，社会保险基金预算收入低于预期，需调减社会保险基金预算收入。享受城乡居民基本养老保险人数增加，基础养老金待遇提高，需调增社会保险基金预算支出。

5．国有资本经营预算方面。持续深化国有企业改革，重新组建5家县属国有集团公司，进一步激发了企业经营活力。另外，上级加大对下补助力度，国有资本经营预算收入好于预期，需相应调整国有资本经营预算收支。

鉴于上述原因，需对县十九届人大三次会议审议通过的财政预算进行适当调整。

（二）预算调整方案（草案）。

1．一般公共预算调整方案（草案）。

（1）全县一般公共预算调整方案（草案）。2024年全县一般公共预算总收入由856971万元调整为881367万元，调增24396万元。其中，一般性转移支付收入调整为119600万元，调增35600万元；专项转移支付收入调整为29400万元，调增3400万元；调入资金调整为20176万元，调减14424万元；区域间转移性收入调整为1120万元，调减180万元。2024年全县一般公共预算总支出由856971万元调整为881367万元，调增24396万元。其中，一般公共预算支出调整为633513万元，调减65428万元；体制上解支出调整为137000万元，调增32500万元；区域间转移性支出调整为1640万元，调减160万元；结转下年支出调整为57484万元，调增57484万元。

（2）县级一般公共预算调整方案（草案）。2024年县级一般公共预算总收入由795561万元调整为808417万元，调增12856万元。其中，县级一般公共预算收入调整为402517万元，调增35141万元；一般性转移支付收入调整为119600万元，调增35600万元；专项转移支付收入调整为29400万元，调增3400万元；调入资金调整为20176万元，调减14424万元；区域间转移性收入调整为1120万元，调减180万元；下级上解收入调整为137183万元，调减46681万元。2024年县级一般公共预算总支出由795561万元调整为808417万元，调增12856万元。其中，一般公共预算支出调整为560563万元，调减76968万元；体制上解支出调整为137000万元，调增32500万元；区域间转移性支出调整为1640万元，调减160万元；结转下年支出调整为57484万元，调增57484万元。

（3）县本级一般公共预算调整方案（草案）。2024年县本级一般公共预算总收入由746985万元调整为750424万元，调增3439万元。其中，一般公共预算收入调整为204433万元，调增38368万元；一般性转移支付收入调整为119600万元，调增35600万元；专项转移支付收入调整为29400万元，调增3400万元；调入资金调整为20176万元，调减14424万元；区域间转移性收入调整为1120万元，调减180万元；下级上解收入调整为277274万元，调减59325万元。2024年县本级一般公共预算总支出由746985万元调整为750424万元，调增3439万元。其中，一般公共预算支出调整为502570万元，调减86385万元；体制上解支出调整为137000万元，调增32500万元；区域间转移性支出调整为1640万元，调减160万元；结转下年支出调整为57484万元，调增57484万元。

2．政府性基金预算调整方案（草案）。

（1）全县政府性基金预算调整方案（草案）。2024年全县政府性基金预算总收入由262976万元调整为422745万元，调增159769万元。其中，全县政府性基金预算收入调整为215908万元，调减18092万元；债务转贷收入调整为163500万元，调增150000万元；上级补助收入调整为15000万元，调增12200万元；调入资金调整为15661万元，调增15661万元。2024年全县政府性基金预算总支出由262976万元调整为422745万元，调增159769万元。其中，全县政府性基金预算支出调整为335561万元，调增121935万元；上解上级支出调整为131万元，调减169万元；调出资金调整为226万元，调减33774万元；结转下年支出调整为71777万元，调增71777万元。

（2）县级政府性基金预算调整方案（草案）。2024年县级政府性基金预算总收入由262976万元调整为422745万元，调增159769万元。其中，县级政府性基金预算收入调整为215908万元，调减18092万元；债务转贷收入调整为163500万元，调增150000万元；上级补助收入调整为15000万元，调增12200万元；调入资金调整为15661万元，调增15661万元。2024年县级政府性基金预算总支出由262976万元调整为422745万元，调增159769万元。其中，县级政府性基金预算支出调整为327863万元，调增114237万元；补助下级支出调整为7698万元，调增7698万元；上解上级支出调整为131万元，调减169万元；调出资金调整为226万元，调减33774万元；结转下年支出调整为71777万元，调增71777万元。

（3）县本级政府性基金预算调整方案（草案）。2024年县本级政府性基金预算总收入由262976万元调整为422745万元，调增159769万元。其中，县本级政府性基金预算收入调整为215908万元，调减18092万元；债务转贷收入调整为163500万元，调增150000万元；上级补助收入调整为15000万元，调增12200万元；调入资金调整为15661万元，调增15661万元。2024年县本级政府性基金预算总支出由262976万元调整为422745万元，调增159769万元。其中，县本级政府性基金预算支出调整为273854万元，调增60228万元；补助下级支出调整为61707万元，调增61707万元；上解上级支出调整为131万元，调减169万元；调出资金调整为226万元，调减33774万元；结转下年支出调整为71777万元，调增71777万元。

3．社会保险基金预算调整方案（草案）。2024年全县社会保险基金预算收入由101697万元调整为97175万元，调减4522万元。其中，机关事业单位基本养老保险基金收入调减322万元、城乡居民基本养老保险基金收入调减4200万元。2024年全县社会保险基金预算支出由89077万元调整为90127万元，调增1050万元，主要是城乡居民基本养老保险基金支出调增1050万元。

4．国有资本经营预算调整方案（草案）。

（1）全县国有资本经营预算调整方案（草案）。2024年全县国有资本经营预算总收入由1981万元调整为2649万元，调增668万元。其中，全县国有资本经营预算收入调整为1734万元，调增34万元；上级补助收入调整为659万元，调增634万元。2024年全县国有资本经营预算总支出由1981万元调整为2649万元，调增668万元。其中，全县国有资本经营预算支出调整为821万元，调减560万元；调出资金调整为1194万元，调增594万元；结转下年支出调整为634万元，调增634万元。

（2）县级国有资本经营预算调整方案（草案）。2024年县级国有资本经营预算总收入由1981万元调整为2649万元，调增668万元。其中，县级国有资本经营预算收入调整为1734万元，调增34万元；上级补助收入调整为659万元，调增634万元。2024年县级国有资本经营预算总支出由1981万元调整为2649万元，调增668万元。其中，县级国有资本经营预算支出调整为815万元，调减561万元；调出资金调整为1194万元，调增594万元；补助下级支出调整为6万元，调增1万元；结转下年支出调整为634万元，调增634万元。

（3）县本级国有资本经营预算调整方案（草案）。2024年县本级国有资本经营预算总收入由1981万元调整为2649万元，调增668万元。其中，县本级国有资本经营预算收入调整为1734万元，调增34万元；上级补助收入调整为659万元，调增634万元。2024年县本级国有资本经营预算总支出由1981万元调整为2649万元，调增668万元。其中，县本级国有资本经营预算支出调整为796万元，调减564万元；调出资金调整为1194万元，调增594万元；补助下级支出调整为25万元，调增4万元；结转下年支出调整为634万元，调增634万元。

下一步，我们将继续认真执行《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国预算法实施条例》（国务院令第729号修订）各项规定，进一步强化预算刚性，严控预算追加，压减行政运行开支，科学调度各项资金，推动全县经济社会平稳健康发展。

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